企业所得税预缴是什么意思？

邹刚得老师

职称：注册税务师+中级会计师

2020-07-10 08:47

你好，就是季度需要根据利润情况进行预交
年终结束进行汇算清缴

光亮的大山追问

2020-07-10 08:52

因为我们之前的财务离职，4,5月份公司利润总额都是100多万，我过来之后发现公司4月份有几张合计两百多万的劳务费发票一直没做进账里，本月我给做进了成本里，最终本月成本大于收入，算出来第二季度利润总额是2万多，企业所得税5000多，请问老师这样可以吗？

邹刚得老师解答

2020-07-10 08:54

你好，这里的劳务费200多万确实是单位的成本？

光亮的大山追问

2020-07-10 08:55

对的，我们是建筑工程公司，工地上的农民工工资之前是通过别的劳务公司发的

邹刚得老师解答

2020-07-10 08:56

你好，劳务费200多万确实是单位的成本，那就可以补做账计入成本核算的

精选问题

老师请教个事，账面上公司实际股东如果和章程上不问

你好，还可以增加该股东的投资答
公交企业购置了免税的公关电动汽车，后来改装了，那问

您好,是的,这个是需要的答
麻烦问一下，各项保险缴费基数正常都是一样的对吧问

各项保险缴费基数正常都是一样答
老师，我们公司没有扣个人的个人所得税，比如说这个问

你好，你们单位承担吗？如果是的话，放到营业外支出，你做福利费的话，又得合并到工资薪金一块算个税了。借，营业外支出，贷，应交税费个税，借，应交税费个税，贷，银行存款。这个没法抵扣所得税的。答
老师这个我不会做答案是10 问

你好，本月A产品分配的制造费用=5万*100/（100%2B160）生产产品人员工资26万，是直接计入生产成本，是不参与制造费用分配的答

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