请问小规模，第一季度没有进货发票，企业所得税是把这部分税款交了，还是可以先入账不交税等晚些拿回来呢

绿泡泡 追问

2020-07-10 08:37

如果进货发票一定拿不回来，是先交税还是先入账不交税等汇算清缴再调增缴税

郭老师 解答

2020-07-10 08:39

先入账不交税
汇算清缴再调整

绿泡泡 追问

2020-07-10 08:44

可以先交税吗，那样汇算清缴就不用调增啦

郭老师 解答

2020-07-10 09:02

那你平时不准备做了？
银行不一致了吧

绿泡泡 追问

2020-07-10 09:06

这笔没有走银行，因为对方给不了发票，是私账。票一定没有的，请问建议先交税，还是做账汇算再补缴呢

郭老师 解答

2020-07-10 09:15

建议先做账后期汇算清缴补

绿泡泡 追问

2020-07-10 10:34

第四季度我把这笔费用交上去可以吗，不等汇算清缴调整

郭老师 解答

2020-07-10 10:44

你好
、可以的、这个你们自己决定的

绿泡泡 追问

2020-07-10 10:58

第四季度拿不回进项票，要缴款的话，怎么调整呢，冲减暂估成本，报税成本为0吗？

郭老师 解答

2020-07-10 11:19

汇算清缴调增就可以的
不用做分录