老师您好，企业所得税季度申报表主表填好后点击申报，跳出提示，要填写减免税收入明细表,固定资产加速折旧表，还有减免所得税优惠明细表，这三个表怎么填写

兴奋的冥王星 追问

2020-07-09 23:26

没有税会差异，本企业是小规模纳税人，第二季度销售额没超过30万

小林老师 解答

2020-07-09 23:27

您好，您加速折旧表填写第2、3列即可

兴奋的冥王星 追问

2020-07-09 23:31

2.3列就是正常做账计提的折旧额？

兴奋的冥王星 追问

2020-07-09 23:40

老师，还有一个问题是增值税减免税申报表这里面的数据怎么填写啊？

小林老师 解答

2020-07-09 23:59

您好，是的，2.3列就是正常做账计提的折旧额。您免征部分填写在免征增值税行。先按3%计算增值税，再减免2%或3%。

兴奋的冥王星 追问

2020-07-10 00:12

我的固定资产没有加速折旧也需要填加速折旧表吗老师

小林老师 解答

2020-07-10 00:18

您好，是的，需要填写，您没加速填写2、3列。