老师，公司是小规模纳税人，2018年供应商的普通发票有异常，税务局的发邮件列清楚哪些发票有异常，说要调整，请问是回到当年2018年的企业所得税申报表进行调增，还是还算清缴的税审报告调增呢

Ling 追问

2020-07-09 21:44

是用哪份报表做调整呢

小林老师 解答

2020-07-09 21:46

您好，调整18年企业所得税汇算清缴报表。A105000表单

Ling 追问

2020-07-09 21:48

是按照现在5%缴纳吗？

小林老师 解答

2020-07-09 21:51

您好，按当期的税率缴纳。

Ling 追问

2020-07-09 21:52

好的，谢谢老师

小林老师 解答

2020-07-09 21:52

您好，您客气，小林非常荣幸能够给您支持。