老师你好，我有几个问题想请教一下，1、小规模纳税人，2季度只有未开票收入600多万，增值税报表怎么填？2、小规模纳税人，2季度开了1%专票和普票，没超30万和超了30万，这两种情况报表怎么填？

殷勤的柠檬 追问

2020-07-09 21:26

那我2季度只有未开票收入600多万，我的报表怎么填呀

朱立老师 解答

2020-07-09 21:28

未开票超30  填在第3 栏
不超30  填在10/11

殷勤的柠檬 追问

2020-07-09 21:28

只需要填一个主表就可以了吧

朱立老师 解答

2020-07-09 21:36

如果不超30且都是普票  或者开了专票是3%的  不需要填写的
其他情况都需要填写减免税表的

殷勤的柠檬 追问

2020-07-09 21:40

如果我1月份开了发票，但是4月份红冲了，那我季报的时候，红冲发票的数据怎么填呀

朱立老师 解答

2020-07-09 21:43

填正负加减后的不含税销售额    区分超没超30  填在相应的栏次就可以了

殷勤的柠檬 追问

2020-07-09 21:43

我可以理解为冲减当期销售额吗

朱立老师 解答

2020-07-09 21:57

对  就是冲减当期收入