老师，我申报增值税报表附表一时，13%未开具发发票数据是负数，这样合理吗

柳馨 追问

2020-07-09 10:14

未来具发票的数据，我都是按当月的13%收入减去已经开票的数据来算得，这样算对吗，结果数据是负数，对企业没有什么影响吧

微微老师 解答

2020-07-09 10:16

您好，您这样算为啥会是负数呢？出现负数，可能会被税局锁盘，要写说明才能解盘

柳馨 追问

2020-07-09 10:19

我就是按当月的13%收入减去（已经开具的增值税专票+普票+电子发票），然后算出来的数据是负数

微微老师 解答

2020-07-09 10:25

您好，如果实际是这样，就这样申报吧，只是，到时候可能会被锁盘。但是去和专管说明原因就好，

柳馨 追问

2020-07-09 10:27

好的，谢谢老师。这几个月下来，我们13%未开具的发票都是负数，问题不是很大吧

微微老师 解答

2020-07-09 10:44

您好，如果是企业的实际情况，那也正常的