送心意

汪老师

职称初级会计师,中级会计师,税务师

2020-07-09 09:59

没有差额纳税只需要填写主表,有开1%或者是免税填写减免表,先填写主表,你们啥情况,季度不超过30万,填写10行就可以,后面都不需要填写,季度超过30万或者是开专票,填写2行和1行,开1%对应不含税的销售额*2%填写减免表2.3.4列,和主表减征额

海之蓝 追问

2020-07-09 19:29

2019原会计收房租费开3%发票借,预收账款24000元,贷,其他业务收入,,今年6月开3%红票,票借,预收账款一24000元贷,其他业务收入一24000元,重开5%发票,借预收账款24000元,贷,应交税费\\\\增值税1142元,其他业务务收入22858元,同时由于季度未到30万收入减免增值税。,借,应交税费\\\\增值税1142元,贷,营业外收入1142元,此分录正确吗,本季度增值税怎么申请啊?

汪老师 解答

2020-07-09 19:41

增值税,这个蓝字发票-红字发票去申报,这个小于0话,这个普通发票话,这个之前学员问过税局刚反馈,税局直接0申报这样

海之蓝 追问

2020-07-10 08:12

首先感谢老师,给予着急的学生解答,蓝字红票-红字发票,-24000十22858=-1142元,所以增值税可以0申报,本公是安徽省,发票是普通发票?

汪老师 解答

2020-07-10 08:18

不知道你们那边啥情况,之前那个学员我忘记问哪里了,是的,也是普通发票,反馈税局说叫他们0申报,这不给负数申报,你这个最好是问下你税局口径

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相关问题讨论
需要交税话这个对应,这个1%对应不含税销售额*2%填写减征额16/18=减免表减税栏下面2.3.4列
2020-07-15 15:08:33
季度45万以内的不需要交税,不用填写。
2022-01-06 19:59:16
首先,你需要明确你的销售额和购买的货物或者接受的劳务的税额。在增值税减免税申报明细表中,你需要填写以下几个部分:
2023-07-20 12:20:19
你开的是专用发票或者超过45万就要填减免税,因为,税率是3%,而实际只交1%
2022-04-09 09:02:25
您好!没有减免项目就0申报。
2017-04-11 14:09:17
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