企业所得税季度预缴，小规模纳税人，还用填写a201010表格么？

夏了南城暖了北港 追问

2020-07-08 23:34

那我们应该填那一行呢？就是本季度销售了，但是利润总额是负数，有个减免的增值税结转到营业外收入了

夏了南城暖了北港 追问

2020-07-08 23:34

殡葬行业

郭老师 解答

2020-07-08 23:34

那就不需要填写减免的增值税需要交所得税的

夏了南城暖了北港 追问

2020-07-08 23:36

也就是说只有当利润总额正数时候，有利润时候，才会填写减免的a201010表，因为是减免80%按20%缴纳，这么理解对么

郭老师 解答

2020-07-08 23:46

你这个是什么业务的减免
有一个小型微利企业减免
利润100万以内的减免20%

夏了南城暖了北港 追问

2020-07-08 23:48

就是小微企业，不过销售才2000，利润是负数，所以不用管其他副表吧？就把营业收入，营业成本，和利润总额填写上，其他表格都是0，对么

郭老师 解答

2020-07-09 00:07

你好
对的
是这么填写的

夏了南城暖了北港 追问

2020-07-09 00:10

好的谢谢，只有当我盈利时候才涉及到减免的表格小微企业那的数据对吧

郭老师 解答

2020-07-09 05:58

你好
对的
是这么理解的