你好，老师。我是小规模纳税人。我开的这两张票出去。是没有库存的。相当于六月份客户应该开票给我。但是没有来得及开。这里跨月了。季度需要做账了！依然没有收到票。我现在应该暂估入账。是吗？请问暂估入账需要写商品的明细吗？

开朗的小刺猬 追问

2020-07-08 18:07

对了，是供应商还没有开发票给我。这样暂估价格的话就会导致我这季度利润比较高，是不是？下个季度。再冲减暂估的话。报表会受影响吗？

来来老师 解答

2020-07-08 18:14

会的 这就是暂估存在的核算不准确问题 要是确认收到票的价格 按收到票的价格估计
要是不知道 只能先预估 后期冲销再入

开朗的小刺猬 追问

2020-07-08 18:16

借:库存商品_主板（暂估） 贷:应付账款（需要写公司名字吗？）两个科目后面需要写暂估两个字吗！

来来老师 解答

2020-07-08 18:18

库存商品不用写暂估 凭证摘要写
要是应付账款想单独核算暂估的 可以写暂估
要是明确知道谁家 可以直接用公司名字

开朗的小刺猬 追问

2020-07-08 18:20

好的，懂了，谢谢老师，金额我知道，就按照实际的金额暂估，商品知道，按照实际的商品暂估，公司名字不知道，就暂估

来来老师 解答

2020-07-08 18:22

嗯嗯 是这样的做的

开朗的小刺猬 追问

2020-07-08 18:22

谢谢老师

来来老师 解答

2020-07-08 18:23

客气了 对您有帮助就好