老师，好。小规模不是一季度不超30万免税，一个月不超10万，哪免税那个分录是按月做还是按季度做

玉洁 追问

2020-07-08 18:16

开票的时候，假设开票是4万，金额是3960.4元，税额是39.6，分录怎么写

郭老师 解答

2020-07-08 18:30

借应收账款4万贷，主营业务收入，3960.4应交税费39.6

玉洁 追问

2020-07-08 18:37

应交税费的明细都怎么写

郭老师 解答

2020-07-08 18:48

应交税费二级科目应交增值税。

玉洁 追问

2020-07-08 21:09

是不是没有三级了。

郭老师 解答

2020-07-08 21:11

小规模增值税的用不到三级科目

玉洁 追问

2020-07-09 10:01

我们软件上面二级应交增值税下边设的有三级科目，哪我怎么做账呀，老师

郭老师 解答

2020-07-09 10:11

你自己增加一个二级科目应交增值税

玉洁 追问

2020-07-09 11:35

我们建账套的时候选的是小企业会计准则，上面显示的二级就是应交增值税，下面带的还有三级，现在应该增加不上了吧。

郭老师 解答

2020-07-09 11:46

可以
我们就是自己增加的
你试下吧

玉洁 追问

2020-07-09 16:42

同级科目不能相同呀，二级科目已经有应交增值税了。就是它下边有三级科目。

郭老师 解答

2020-07-09 16:47

应交增值税1
你增加这个