老师，我有几个问题需要咨询。1.无论是小规模税还是一般纳税人税控盘每年的服务费都可以抵减增值税吗？2.抵减时的分录怎么做?

思蕊 追问

2020-07-08 16:26

贷的是管理费用还是 营业外收入?

宋生老师 解答

2020-07-08 16:27

你好！这两种都有。会计上没有规定，所以都有。个人建议入管理费用。

思蕊 追问

2020-07-08 16:28

冲减管理费用，是这个意思吧

宋生老师 解答

2020-07-08 16:31

你好！是的。就是这个意思。

思蕊 追问

2020-07-08 16:36

上个季度没有业务也没有产生增值税，那这个280也要填在增值税减免申报明细表里吗

宋生老师 解答

2020-07-08 16:37

你好！可以等有要交的时候才抵减

思蕊 追问

2020-07-08 16:40

那2020年第二季度里减免税申报表里期初和期末，是不是要填上去，280元，还是等以后月份有税款需要抵减了再填期初数

宋生老师 解答

2020-07-08 16:42

你好！建议有要抵减才填，如果你填了，又没有抵减，那么就会留底了，就会有你说的期初数。

思蕊 追问

2020-07-08 16:43

如果2020年都没有开票，这个费用可以留下年抵减吗

宋生老师 解答

2020-07-08 16:45

你好！可以的。这个没有时间限制。

思蕊 追问

2020-07-08 16:45

好的，谢谢亲

宋生老师 解答

2020-07-08 16:47

你好！不用客气的了。

思蕊 追问

2020-07-08 16:52

老师，资产负债表里的其他应收款和其他应付款是负数，表示啥，是不是凭证记错了

宋生老师 解答

2020-07-08 16:56

你好！其他应收款是负数代表是其他应付款
其他应付款负数代表该金额实际是其他应收款

思蕊 追问

2020-07-08 16:59

那用不用做什么分录把它转回来

宋生老师 解答

2020-07-08 17:02

你好！这个看你自己决定，可以不用的了。