做账今年6月份账发现资产负债表期初余额不平衡，原因是未分配利润导致的。去年12月份未结转本年利润导致的。如图所示去年本年利润借方余额是132202.25元，贷方余额是:70022 00元，但贷方是负数-62191.25元，请问我的本年利润如何正确结转。我后来转回12月份做本年利润结转，借利润结分配62191.25 贷：63291.25当年12月份结转资产负债表平衡了。到了2020年1月份，期初不平了。

曼曼 追问

2020-07-08 16:21

能告诉我怎么结转嘛？

曼曼 追问

2020-07-08 16:22

就是很奇怪为什么本年借方余额明明大于贷方余额，最后余数确实贷方负数。也是亏损。请告诉我一下正确结转

逸仙老师 解答

2020-07-08 16:25

最后的余数是要加上以前年度的金额的，所以是负数很正常。借：利润分配-未分配利润62180.25  贷：本年利润62180.25

曼曼 追问

2020-07-08 16:29

62180.25是怎么来的？？我公司从去年6月份开始经营的

逸仙老师 解答

2020-07-08 16:33

那是本年利润科目借方余额减去贷方余额算出来的

曼曼 追问

2020-07-08 16:36

本年利润借方余额是：132202.25   贷方余额是：70011.00   最后贷方余额是：62191.25     我后来补12月份结转本年利润  借：未分配利润62191.25    贷：本年利润  62191.25  当年的资产负债表平衡了   到了次年1月份期初不平衡了

逸仙老师 解答

2020-07-08 16:46

你18年的是不是也没有转利润分配

曼曼 追问

2020-07-08 16:47

上面明确说明 我公司是19年开始经营的

逸仙老师 解答

2020-07-08 16:48

你借方贷方总共19年的发生额各是多少

曼曼 追问

2020-07-08 16:49

19年本年利润借方发生额是：132202.25  贷方余额是：70011.00

逸仙老师 解答

2020-07-08 16:53

那你结转是就应该是结转62191.25的

逸仙老师 解答

2020-07-08 16:54

1月份不平你看看你需要反结账了在重新结账的

曼曼 追问

2020-07-08 16:56

本来就是结转这么多呀 但是现在 我结转了  到了1月份显示期初不平衡呀    未分配数据为0呀
你看我的贷方余额是-62191.25   我结转是借：未分配利润 62191.25   贷：本年利润62191.25    这样一结转   2020年1月份期初不平衡呀

逸仙老师 解答

2020-07-08 16:58

所以你1月份是不是没有反结账

曼曼 追问

2020-07-08 17:14

反结账了  还是不平衡

曼曼 追问

2020-07-08 17:18

我按照结转，发现最后本年利润哪里是平衡的。

曼曼 追问

2020-07-08 17:18

1月份反结账了，发现还是期初不平衡

逸仙老师 解答

2020-07-08 17:20

去年12月的点了结转了吗

曼曼 追问

2020-07-08 17:21

都结转了  不结转 不能进行下一期

逸仙老师 解答

2020-07-08 20:29

那你发1月科目余额表发过来看看