老师，那个就是19年12月份有一笔账是暂估的，我现在如果想冲掉怎么做分录啊？借方是主营业务成本贷方是应付账款

xqq009 追问

2020-07-08 11:03

这笔账是去年的，需要用到以前年度损益调整吗？   还有就是需要冲减本年利润吗？

bamboo老师 解答

2020-07-08 11:25

汇算清缴的时候有没有纳税调增

xqq009 追问

2020-07-08 11:25

没有调整

bamboo老师 解答

2020-07-08 11:28

那现在就这样写分录好了 用以前年度损益调整的话 应该要更正申报表 不然您利润总额就不对了

xqq009 追问

2020-07-08 11:29

哦哦好的

bamboo老师 解答

2020-07-08 11:39

嗯呢 欢迎有疑问继续提问