送心意

若素老师

职称会计师,税务师

2020-07-08 09:15

你好,收到进项发票需要做帐认证,您根据需要认证,您没有销项发票可以不认账,不认证的进项计待认证进项税额这个科目

伶俐的铃铛 追问

2020-07-08 09:23

3千元发票,其中进项29.7,进项暂时不认证的情况,科目为:借:管理费用-办公费2970.30 借:应交税费-应交增值税-待认证进项税额 29.7 贷:银行存款!是这个意思吗?

若素老师 解答

2020-07-08 09:35

你好,是的,您的分录是正确的

伶俐的铃铛 追问

2020-07-08 09:39

那月末是否要做什么处理?

若素老师 解答

2020-07-08 09:49

您好,月末不用处理了,等以后认证时借进项贷待认证进项

伶俐的铃铛 追问

2020-07-08 09:52

认证后做分录:借:应交税费-应交增值税-进项税额 贷:应交税费-应交增值税-待认证进项税额!对吗?

若素老师 解答

2020-07-08 09:53

您好,您的分录是完整正确的

伶俐的铃铛 追问

2020-07-08 09:54

明白了!谢谢老师

若素老师 解答

2020-07-08 10:03

您好,不客气,祝您工作学习愉快,如果您这个问题已经解决,请对老师的回复给予评价

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相关问题讨论
您好,那您也红字冲回对应进项税分录
2022-01-09 13:06:59
你好,可以的,可以这么做的。
2021-10-18 09:15:56
你好,可以下月认证,没有时间规定了,
2020-02-26 20:00:15
这个应该是先入账,做应交税费 待认证进项税额
2019-09-26 17:58:49
你这个在2018年没销售吧,这个可以直接入2019年账上最好是入2018年改之前申报财务报表
2019-01-20 10:00:28
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