老师，请问一下，我在做余额调节表，有一笔款，银行是5月份就收了，企业这边6月份才收，这笔款6月份调节表中要怎么做啊？头晕了，谢谢老师

如梦如幻 追问

2020-07-07 19:37

老师，5月份付的款做在6月份，7月份付的款做在了6月份，这个要怎么处理

小林老师 解答

2020-07-07 20:21

您好，您这个跨期情况其实可以避免的，只要月末出纳和会计对账即可。那您按正确银行存款发生额调整。

如梦如幻 追问

2020-07-07 20:23

现在是要做银行存款余额调节表，这几笔要怎么做呢老师

小林老师 解答

2020-07-07 20:25

您好，那您6月应该按照银行未收企业已收处理，即6月的账金额减少，同时由于7月付的款做在了6月，则6月银行未付企业已付，调增6月账面金额。

如梦如幻 追问

2020-07-07 20:27

1、6月份支付了12490元，企业做在了5月份     2、4月份银行支付了1190元，企业做进6月份；3、5月份银行收款84000元，企业做进了6月份，；4、银行7月份付款3780元，企业做进了6月份

小林老师 解答

2020-07-07 20:28

您好，您现在是要逐月调账还是一次调账？

如梦如幻 追问

2020-07-07 20:29

一次调在6月份

小林老师 解答

2020-07-07 20:30

您好，那就是6月之前的账没问题，4、银行7月份付款3780元，企业做进了6月份，只要将3780的分录红字冲回即可。

如梦如幻 追问

2020-07-07 20:32

老师，不是要做账务处理，是做银行余额调节表

小林老师 解答

2020-07-07 20:46

您好，不好意思，那您在企业已付银行未付里填3780即可，您试下。

如梦如幻 追问

2020-07-07 20:48

（1）6月份支付了12490元，企业做在了5月份 （2）4月份银行支付了1190元，企业做进6月份；（3）5月份银行收款84000元，企业做进了6月份，；（4）银行7月份付款3780元，企业做进了6月份；（5）银行在5月份收款84000万，企业做在6月份。老师，一共有6笔业务啊

小林老师 解答

2020-07-07 20:57

您好，对于6月的余额来说，调整3780就能保证账面银行存款与银行对账单相符，您是需要上述业务全部在6月的余额调节表里处理？

如梦如幻 追问

2020-07-07 21:03

是的老师

如梦如幻 追问

2020-07-07 21:08

老师，我想通了，谢谢老师

小林老师 解答

2020-07-07 21:09

您好，您客气，小林非常荣幸能够给您支持！