送心意

郭老师

职称初级会计师

2020-07-07 18:41

计提借管理费用-工资/社保(单位负担的)
贷应付职工薪酬-工资/社保(单位负担的)
发工资
借应付职工薪酬-工资
贷其他应付款/其他应收款(个人负担的)
应交税费-个税
银行存款
缴纳社保
借应付职工薪酬-社保(单位负担的)
其他应收款/其他应付款(个人负担的)
贷银行存款

郭老师 解答

2020-07-07 18:41

补做到这个月就可以的。

隐形的保温杯 追问

2020-07-07 18:46

如果是7月缴纳的,是不是在发6月份工资的时候就扣除员工个人缴纳的部分

郭老师 解答

2020-07-07 18:48

可以的,你可以在发七月份工资的时候。

隐形的保温杯 追问

2020-07-07 19:04

可是7月份的工资在8月才发呀

郭老师 解答

2020-07-07 19:07

你可以晚扣的,这个你们自己决定就可以

隐形的保温杯 追问

2020-07-07 19:11

意思说我可以在8月份扣款吗

郭老师 解答

2020-07-07 19:14

你好是的,是这个意思的。

隐形的保温杯 追问

2020-07-07 19:16

但是在电子税务局上看到交款时间截止是2020.7.31

郭老师 解答

2020-07-07 19:19

你好,和你们扣款的时间不冲突,你可以提前先垫付上,以后从工资里扣除。

上传图片  
相关问题讨论
你好,是退的今年缴纳的,还是以前年度缴纳的 ?
2019-07-30 09:00:37
减免社保账务处理如下: 收到已征收社会保险费的退费,单位缴费部分的社保根据退费金额冲回计提和上交分录,分录参考如下: 借:应付职工薪酬——养老、医疗等保险(单位承担部分) 贷:管理费用、生产成本等 借:银行存款 贷:应付职工薪酬——养老、医疗等(单位承担部分)
2020-07-14 14:45:20
你好!发放产假员工工资:借:银行存款 贷:其他应收款 收到津贴:借:其他应收款 贷:银行存款
2017-04-05 10:36:02
都是单位承担的话,计入管理费用—社保费
2021-11-25 13:39:09
您好 缴纳6、7月份两个月的社保时 借:应付职工薪酬--社保 其他应付款--社保(个人负担部分的社保) 贷:银行存款
2020-09-08 09:21:04
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...