第二季度应该交增值税是4000多，然后交了2000，然后政策抵减什么的，最后需要补交300多。怎么平呢我现在

答疑佘老师 追问

2020-07-07 16:00

计提增值税

宋生老师 解答

2020-07-07 16:01

你好！你能把你分录发来看下吗，或者说下你是一般纳税人还是小规模。

答疑佘老师 追问

2020-07-07 16:36

小规模的

宋生老师 解答

2020-07-07 16:40

你好！你可以借应交税费—应交增值税 4000 贷应交税费—应交增值税—减免税额 银行存款2300

答疑佘老师 追问

2020-07-07 17:14

减免的税额不是做营业外收入吗？

宋生老师 解答

2020-07-07 17:25

这个减免税额的税额再转入营业外收入。这个不矛盾的。