请问，2020年第一季度所得税申报表成本调增怎么弄，财务报表还需要更改吗

优秀的狗 追问

2020-07-07 10:55

税务检查，说是让调整第一季度企业所得税成本，不知道怎么调整？

优秀的狗 追问

2020-07-07 10:56

重新去税局大厅申报企业所得税吗？还是更正申报表，

优秀的狗 追问

2020-07-07 10:57

财务报表要不要更正申报

轶尘老师 解答

2020-07-07 10:57

税务检查还检查本年的账套啊  
那你只能去大厅做更正申报 申报表和财务报表均需要更正

优秀的狗 追问

2020-07-07 11:01

老师，成本就这些发票金额，是把费用调减吗？费用发票转出吗？

轶尘老师 解答

2020-07-07 11:04

如果你的费用都支付了 没办法调整账务  只能调整申报表

优秀的狗 追问

2020-07-07 11:08

这样不就造成了申报表应纳税额和财务报表利润不一致吗？

轶尘老师 解答

2020-07-07 11:11

比如你这个虚开的发票 借：管理费用 贷：银行存款  
现在调增管理费用  但是对应的科目已经支付了   没有了对应的科目 调整不了凭证

优秀的狗 追问

2020-07-07 11:14

等于说，财务报表不用问，直接把申报表应纳税额调增就行？

轶尘老师 解答

2020-07-07 11:15

是的！你的理解正确！

优秀的狗 追问

2020-07-07 11:17

第二季度申报，那个应纳税额怎么填，还填利润额吗

轶尘老师 解答

2020-07-07 11:21

第二季度申报 按照第一季度修改后的利润加上第二季度的利润累计申报

优秀的狗 追问

2020-07-07 11:21

好的，谢谢老师

轶尘老师 解答

2020-07-07 11:28

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