老师，我去年9月份销售了产品，没有开票，我当月就结转了产品成本，客户现在才开票，我怎么处理好呢？

陆 追问

2020-07-07 09:51

老师，没做

bamboo老师 解答

2020-07-07 09:52

那现在开具发票 确认收入

陆 追问

2020-07-07 09:56

老师 像这种现在确认收入，没有成本可以吗？

bamboo老师 解答

2020-07-07 10:02

您当期有其他收入么

陆 追问

2020-07-07 10:05

老师，没有

bamboo老师 解答

2020-07-07 10:06

那应该把去年的成本调整出来 结转到本期

陆 追问

2020-07-07 10:14

好的，确认收入后，不用结转成本，是吧？
 去年就结转了一次成本

bamboo老师 解答

2020-07-07 10:21

如果去年结转了成本 金额不大的话 可以确认收入后，不用结转成本

陆 追问

2020-07-07 10:25

老师 金额是五六万

bamboo老师 解答

2020-07-07 10:25

那要做去年成本的对应调整 不然今年的利润就不正确了

陆 追问

2020-07-07 10:35

老师，这样调整了，再重新结转成本？

bamboo老师 解答

2020-07-07 10:38

借：以前年度损益调整 借方红字
贷：库存商品 贷方红字
借：以前年度损益调整
贷：利润分配-未分配利润