送心意

路老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2020-07-06 11:02

您好,弥补亏损不需要做分录,这个月直接按实际要交的所得税预提就好
借:所得税费用1000
贷:应交税费-所得税费用1000

红梅花开 追问

2020-07-06 11:31

如果不做分录,那么在2020年所得税汇算清缴时候,有一个企业所得税迡补亏损明细表里怎样填写

路老师 解答

2020-07-06 11:35

那张表在填的时候是自动生成的,如果19年亏损,20年弥补了,那么最后可弥补的余额就为0,汇算后计算实际交的所得税就是弥补后的所得税
这张表的只是填弥补金额,跟分录 没有关系的。

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您好,弥补亏损不需要做分录,这个月直接按实际要交的所得税预提就好 借:所得税费用1000 贷:应交税费-所得税费用1000
2020-07-06 11:02:58
你好,亏损弥补不用填写分录的,你上述的分录处理正确
2020-07-03 10:19:30
是的,,,,,,,,,,,,,,,,,,
2016-01-04 19:19:27
您好!是的。
2017-04-13 15:39:05
你好,不包括的
2016-10-24 16:05:30
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