一般纳税人，客户退回小规模时候1个点开具的发票。一个点的负数发票，增值税申报的时候这个金额和税额填写在哪里啊

心若 追问

2020-07-06 14:07

是普票。哪张表的第10栏

郭老师 解答

2020-07-06 14:53

你好
增值税主表的10栏

心若 追问

2020-07-06 15:11

增值税主表的第10栏是免税劳务销售额，和我没有关系啊。

郭老师 解答

2020-07-06 15:15

你现在是13%的货物吗
是的话1%负数税额/13%
这个金额填写到13%的销售额里面

心若 追问

2020-07-06 15:26

不是啊，我是6的服务。为什么是负数税额除以税率？有点不太明白

郭老师 解答

2020-07-06 17:48

你现在没有1%的税率
能申报的只有现在的税率
保持和发票的税额一致
销售额修改下的

心若 追问

2020-07-06 18:15

那这样好像销售额又不对了

郭老师 解答

2020-07-06 18:23

销售额不对，你的税额能一致就可以
现在比对税额