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送心意

宋老师2

职称： 注册税务师/中级会计师

2020-07-06 09:19

1、收到专项资金时：
借：银行存款。贷：专项应付款--专项资金。
2、购置固定资产的时，
借：固定资产，
贷：银行存款。
3、形成资产后将专项资金支出结转至资本公积时，
借：专项应付款—专项资金，
贷：资本公积。

李梦露 追问

2020-07-06 09:21

不是用于建造固定资产的，是用于购买肥料和一些其他费用的

宋老师2 解答

2020-07-06 09:22

你好！那你把固定资产换成原材料之类的就可以了。

李梦露 追问

2020-07-06 09:27

如果是其他费用，还需要结转分录吗

宋老师2 解答

2020-07-06 09:28

你好！是的。计入对应费用科目就好了，然后该科目如果要结转就结转。

李梦露 追问

2020-07-06 09:29

好的，谢谢老师

宋老师2 解答

2020-07-06 09:30

您好！不用客气的了。

李梦露 追问

2020-07-06 09:31

老师，再问一下，购买工商保险，是专票，记入进项税额的部分就不能入费用了对吗？

宋老师2 解答

2020-07-06 09:48

你好！是的。不能在入费用了

李梦露 追问

2020-07-06 09:56

老师，公司可以和唯一的股东借款吗？

宋老师2 解答

2020-07-06 09:58

你好！可以的。这个没关系。

李梦露 追问

2020-07-06 10:02

就是这个借款，后期必须归还吧！还是可以不用归还。因为是老板一个人的公司，没有其他股东

宋老师2 解答

2020-07-06 10:28

你好！先做借款，挂在账上。

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1、收到专项资金时： 借：银行存款。贷：专项应付款--专项资金。 2、购置固定资产的时， 借：固定资产， 贷：银行存款。 3、形成资产后将专项资金支出结转至资本公积时， 借：专项应付款—专项资金， 贷：资本公积。
2020-07-06 09:19:42
按税法规定，送人与自已吃了，都是属于视同销售的行为
2017-08-24 09:36:16
一般来讲是，但要具体的看是什么产品才能确定
2016-08-19 18:11:45
你好 借：原材料  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：银行存款等科目 
2022-01-08 16:01:21
你好 借：原材料等科目， 应交税费—应交增值税（待认证进项税额） 贷：银行存款
2021-06-29 10:22:21
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