送心意

江老师

职称高级会计师,中级会计师

2020-07-05 19:41

必须做无票的销售收入处理,将实际的库存减少至130万元。

1632735129 追问

2020-07-05 19:55

那做无票收入时候的单价我都是瞎写的能行吗

江老师 解答

2020-07-05 19:55

这上必须大于成本价,销售处理

1632735129 追问

2020-07-05 20:32

我们厂家给我们开发票时候会开很多折扣,然后原来会计做账时候没有按照折扣后金额入账他说那样利润太大,所以他就在库存商品科目下设了个二级科目叫厂家折扣 进货发票到时做分录为(假如开着五折)
借:库存商品(折前金额) 100
        应交税费进项税(折前税额)13
        厂家折扣(折掉的库存商品金额录入的是负数)—50
       厂家折扣(折掉的税额录入的也是负数)—6.5
贷:银行存款(折前金额减去折掉金额加上折前税额减掉折掉税额)56.5

1632735129 追问

2020-07-05 20:41

看看这个图片老师

1632735129 追问

2020-07-05 20:43

看这个图片吧那个写错了

1632735129 追问

2020-07-05 20:43

这么做分录对不老师

江老师 解答

2020-07-06 09:00

这个分录可以这样处理。对于销售,你可以直接按折扣后的金额处理,对于采购业务,如果折扣金额与销售金额在一张发票中开具,你也可以按折扣后的金额直接入账,就是做采购的入账。

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