冲以前年度暂估分录怎么做

-*-Sunshine 追问

2020-07-05 16:12

冲2019年度的暂估

邹老师 解答

2020-07-05 16:14

你好，是针对上面回复的冲销暂估分录有什么疑问吗？

-*-Sunshine 追问

2020-07-05 16:16

冲2019年度暂估  不影响利润吗？

邹老师 解答

2020-07-05 16:17

你好，冲销暂估购进的材料或者商品本身不影响利润的
如果是涉及损益科目，才会影响利润的

-*-Sunshine 追问

2020-07-05 16:19

19年做的暂估  是  借：主营业务成本
贷：应付账款—暂估

这个分录2020年怎么做红冲

邹老师 解答

2020-07-05 16:21

你好
19年做的暂估 是
 借：主营业务成本
贷：应付账款—暂估
那今年红冲的分录 就是
借；应付账款—暂估，贷；以前年度损益调整—主营业务成本

-*-Sunshine 追问

2020-07-05 16:25

是小企业准则

邹老师 解答

2020-07-05 16:27

你好，小企业准则没有以前年度损益调整科目，就这样调整
借；应付账款—暂估，贷；利润分配——未分配利润