老师，2016年多记了一次管理费用，当时科目借管理费用，贷银行存款，现在查出来怎么调账，科目怎么写，还有以前年度有几笔银行利息没有入账，现在查出来怎么入账，会计科目怎么写，谢谢

周YM。 追问

2020-07-05 15:13

打了近5年的银行对账单查出来的，以前银行存款余额跟账都对不上

答疑苏老师 解答

2020-07-05 15:16

你好  多做的分录冲掉，少做的分录补上就可以了，涉及损益类科目用以前年度损益调整来代替。

周YM。 追问

2020-07-05 15:20

老师，那2016年的当时多记的是借管理费用，贷银行存款，现在调整做借银行存款，贷以前年度损益吗，公司还没有营业，只涉及社保，银行手续费，利息

答疑苏老师 解答

2020-07-05 15:23

你好 是的 同学的分录是对的，以前年度损益调整还需要转到利润分配-未分配利润中去的。