老师我们是小规模酒店，下面这张表写增值税分录及结转增值税税金，如何填写增值税纳税申报表

学无止境 追问

2020-07-04 10:47

已经超过30万了，公帐收到30多万

学无止境 追问

2020-07-04 10:47

然后我做了未开票收入，然后我一个季度怎么结转增值税金呢

学无止境 追问

2020-07-04 10:54

上面有开票+未开票的合计不含 税收入321526.64

朱立老师 解答

2020-07-04 10:58

开普票的（含未开票收入）    直接含税记收入就可以了    所以不涉及结转增值税
专票的销项税   结转到未交 然后再缴纳

学无止境 追问

2020-07-04 11:17

老师，我们是小规模的，我的增值税都放在应交税费应交增值税，季度不需要结转到未交增值税吗？

朱立老师 解答

2020-07-04 11:30

你这不是酒店么   截止到2020年年底  免增值税  所以普票 直接含税记收入就可以了
专票的话  增值税结转到未交