小规模纳税人，4、5、6收入都是按1%计算的增值税，季度未达30万，季度申报增值税，收入填在小微企业免税销售额一栏，免税额自动生成是按3%计算的，这怎么弄

棉花糖 追问

2020-07-03 15:26

因为未达30万起征点，免税就是按3%免的，如果再到减免表里填2%的话，结果就是要退减免的给我了，验证过不了，是不是未达起征点的就不用填呢

王晶老师 解答

2020-07-03 15:38

增值税减征额也填写了减免的百分之2了嘛，显示要退税

棉花糖 追问

2020-07-03 15:41

对，就是填了减免明细表的2%，主表就通不过了

王晶老师 解答

2020-07-03 15:42

开具发票都是按照百分之1开具的吧

棉花糖 追问

2020-07-03 15:43

未达30万，主表就是直接按3%减免的，

王晶老师 解答

2020-07-03 15:44

嗯嗯，看一下你的主表申报表的呢