老师，增值税应补退税额是负数，附征税怎么填

炙热的香氛 追问

2020-07-03 10:46

我们公司是合国税地税合在一起申报的

王晶老师 解答

2020-07-03 10:53

嗯嗯，现在都是一起申报的呢，应补退税额都是负数了，表示要退税了，附加只能0申报

炙热的香氛 追问

2020-07-03 10:57

但是保存时出现这样的提示

炙热的香氛 追问

2020-07-03 10:58

保存不了怎么办

王晶老师 解答

2020-07-03 11:20

看一下这个申报表有自动减免的金额嘛

王晶老师 解答

2020-07-03 11:20

看一下这个申报表有自动减免的金额嘛

王晶老师 解答

2020-07-03 11:20

看一下这个申报表有自动减免的金额嘛

王晶老师 解答

2020-07-03 11:21

看一下这个申报表的呢，未提交之前的

炙热的香氛 追问

2020-07-03 11:41

还有两张，未申报之前是这样的

炙热的香氛 追问

2020-07-03 11:42

最后两张

王晶老师 解答

2020-07-03 11:59

不是开具了514717.29收入，超过30万了，普票和专票都要缴纳税款，514717.29乘以减征的百分之2不是1109133的呢

炙热的香氛 追问

2020-07-03 12:03

代开的专票里面有3%的不减征的红字发票，红字发票是4月份的，所以有3% ，数字都是对上的，就是不能保存

王晶老师 解答

2020-07-03 12:13

那也不对的呢，专票里面有百分之3的不减征的，那么减征额应该不包括这部分，那减征额可定小于这个数的，不可能产生退税的，有普票当季度好超过了30万不可能退税

王晶老师 解答

2020-07-03 12:14

专票按照百分之3缴纳的，那多缴纳的百分之2就不算在减征额里面了

炙热的香氛 追问

2020-07-03 12:15

因为专票的预交税款大于应纳税额合计

王晶老师 解答

2020-07-03 12:17

专票是没有开发票先预交了这种情况

王晶老师 解答

2020-07-03 12:19

如果是这样，那附加税计税依据就写已经缴纳的增值税为计税依据

炙热的香氛 追问

2020-07-03 12:38

但是预交税款的时候附加税和增值税一起预交了，如果这样的话不是交重复了吗？

王晶老师 解答

2020-07-03 12:55

申报表上有没有一个本期预交税额，或者是本期已缴税额

炙热的香氛 追问

2020-07-03 12:59

有啊，第23栏

王晶老师 解答

2020-07-03 13:01

填写已经缴纳的在第23栏看看行不行

炙热的香氛 追问

2020-07-03 13:29

结果跟前面那个一样的

炙热的香氛 追问

2020-07-03 13:33

老师，您还是帮我先看附列资料怎么天吧，我填了本期应纳税额合计4350.19，出现了下面的提示

炙热的香氛 追问

2020-07-03 13:35

提示是这样的

王晶老师 解答

2020-07-03 13:46

不是附加税申报表吗

王晶老师 解答

2020-07-03 13:49

我的理解是你看增值税申报表的抬头，感觉你的减征额填写的不对

王晶老师 解答

2020-07-03 13:50

如果你填写的正确，那这个税务系统自己申报不了，我看数据的位置也都正确，其它数据填写的也没有错误

炙热的香氛 追问

2020-07-03 14:26

数据是自动生成的，而且我也核对过了，都是正确的，但就是保存申报不了，尤其第二张附列资料那个表格，保存完出现下面这个状态，我发图片给您

炙热的香氛 追问

2020-07-03 14:28

就是出现这样的问题

王晶老师 解答

2020-07-03 14:31

钩稽关系你填写的数据不符合这个表格的呢，用不含税除以1.01或者1.03不是第8栏的数据