小微企业按季交税，当季度收入30万以内，不必交增值税，我们公司这个月普票不含税金额409049.51，专票不含税金额81980.21，我们的这张增值税表应该怎么填呢？

风趣的花卷 追问

2020-07-02 19:31

是的，减按1%

风趣的花卷 追问

2020-07-02 19:32

那我们的30万内减免填在哪一行呢

maize老师 解答

2020-07-02 19:45

但是你409049.51 超过30万 ，那这个对应491029.72*2%=16栏=减免表，2,3，4列，

maize老师 解答

2020-07-02 19:46

亲，合计销售额超过30万，对于10行不能填写了，只有没有超过才需要填写

风趣的花卷 追问

2020-07-02 19:47

我们是1%的税率，为什么要乘2%？

风趣的花卷 追问

2020-07-02 19:47

我们只需要缴纳超过30万的那些销售额就可以，对吧？

风趣的花卷 追问

2020-07-02 19:49

您看这样填对吗？

maize老师 解答

2020-07-02 19:59

我的意思是减免税额，你生成是3% 你减免不填写2% ，那不是多交税了 实际交是1%

maize老师 解答

2020-07-02 20:01

=491029.72*0.02=16栏，16栏=减免表，2,3，4列， 你填写是这个，实际交是1% ，你没有减免是3% ，那减免是2%

风趣的花卷 追问

2020-07-02 20:02

老师，那您看这样对吗？

maize老师 解答

2020-07-02 20:04

是的，现在是对的，是的

风趣的花卷 追问

2020-07-02 20:07

那请问老师，这个减免申报表这样填对吗

maize老师 解答

2020-07-02 20:18

亲第2列需要填写这个

风趣的花卷 追问

2020-07-02 20:19

所以我们这个季度应该交的增值税是4090.51元吗？

maize老师 解答

2020-07-02 20:26

是的，是的，是的，是的，

maize老师 解答

2020-07-02 20:26

本期预缴是啥情况代开发票缴纳？

风趣的花卷 追问

2020-07-02 20:29

是的，专票是代开的，先扣款才能领发票

maize老师 解答

2020-07-02 20:30

那是对的，是的，是的，