送心意

宋生老师

职称注册税务师/中级会计师

2020-07-02 16:39

你好!是的,这样是规范的操作。

阿娴 追问

2020-07-02 16:45

老师,打比方说开来的劳务费发票是30万,我这批合同总款80万,那我司开给对方铝合金门窗是否是50万,建筑服务—安装费30万给对方公司,整个账务处理是这样吗

宋生老师 解答

2020-07-02 17:00

如果是按工程,可以一起开,不用分开

阿娴 追问

2020-07-02 17:04

关键前期已经开了20万门窗了,所以请问老师,我按上面那样账务处理可以吗

宋生老师 解答

2020-07-02 17:53

您好!可以的,注意下税率就好了

阿娴 追问

2020-07-02 22:18

老师!打扰了,若发包方开了农民工专户,那账务处理是怎样?

宋生老师 解答

2020-07-03 08:30

您好!光开了专户不用单独入账,需要看有什么业务发生。

阿娴 追问

2020-07-03 09:01

业务是签署了银行农民工工资发放协议。

阿娴 追问

2020-07-03 09:02

由发包方代为发放

宋生老师 解答

2020-07-03 09:09

你好!计提工资的时候做计提的分录,发放了工资做发放的分录。只是签署协议,不需要做分录

阿娴 追问

2020-07-03 09:37

签署了协议,接下来工人工资那块就是由发包方通过专用户发放了哦,怎么做账务处理

宋生老师 解答

2020-07-03 09:41

你好!是他们代发你们这部分是吗?
你们做借工程施工—合同成本—人工费 贷应付职工薪酬。
然后借应付职工薪酬 贷应收账款就好了。

阿娴 追问

2020-07-03 10:49

嗯,代发。是不是我开给发包方发票就是工程款对吧

宋生老师 解答

2020-07-03 11:06

你好!是的、是工程款的发票。

阿娴 追问

2020-07-03 11:16

谢谢老师

宋生老师 解答

2020-07-03 11:24

你好!不用客气的了。

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相关问题讨论
你好,可以的,一般带上劳务协议,劳务人身份证原件复印件等,建议你去之前先打下主管税务局的电话问清楚携带的资料
2019-03-14 21:10:42
你好,个人去税务局代开劳务费发票收税的
2019-04-10 11:42:03
您好,个人去代开,税率3%
2019-04-28 21:30:42
是的。增值税是3%,附加税是增值税的12.5% 个人所得税是1.5%,印花税是万分之五,所以大约是那个数,
2018-10-31 21:54:37
增值税1%附加税6%,个税20%-40%。
2021-08-09 12:40:09
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