淘宝退款是做到确认货款之前？还是确认货款之后？

???????? 追问

2020-07-02 16:22

比如发出货物是做的借：应收款项 50  主营业务收入 49.5 应缴税费 0.50 退款做成应收款项-20  主营业务收入 -19.8  应缴税费 -0.20 再确认收入 借：其他货币资金 30  应收账款 30  这样做？

郭老师 解答

2020-07-02 16:27

你好
可以这么做的

???????? 追问

2020-07-02 16:46

老师，麻烦问下，缴纳19年企业所得税，是不是这样做？
计提时：
借：所得税费用
贷：应缴税费--应缴所得税
缴纳时：
借：应缴税费--应缴所得税
贷：银行存款

郭老师 解答

2020-07-02 16:53

当年缴纳的分录是的
现在把所得税费用改成利润分配

???????? 追问

2020-07-02 16:55

是20年5月份缴纳的19年的企业所得税喲，需要这样做？
计提时：
借：利润分配
贷：应缴税费--应缴所得税
缴纳时：
借：应缴税费--应缴所得税
贷：银行存款

???????? 追问

2020-07-02 16:57

不用做以前年度损益调整？

郭老师 解答

2020-07-02 16:59

你是企业会计准则做账的吗

???????? 追问

2020-07-02 17:03

小规模纳税人，是用的小企业会计准则做账的

郭老师 解答

2020-07-02 17:04

没有这个科目的
银行利润分配

???????? 追问

2020-07-02 17:07

计提时：
借：利润分配
贷：应缴税费--应缴所得税
缴纳时：
借：应缴税费--应缴所得税
贷：银行存款
那就这样做？利润分配下面需要涉及到二级科目？

郭老师 解答

2020-07-02 17:08

二级科目未分配利润的