老师我这样子做分录对的吗？就是我们公司的一个证书年审费用，我计入到了管理费用中的办公费

陆 追问

2020-07-02 16:13

就是我现在家是小规模纳税人是这样做的是吗
那如果是一般纳税人呢

三月清风老师 解答

2020-07-02 16:13

是的  一般纳税人的话要进项体现出来

陆 追问

2020-07-02 16:14

老师意思是我现在就这样写分录，管理费用——办公费/年审费
贷银行存款就可以了是吗

那个如果是一般纳税人

三月清风老师 解答

2020-07-02 16:16

小规模你做的是对的  一般纳税人的话进项体现出来  借  管理费用-年审费  应交税费-应交增值税（进项税额）贷：银行存款

陆 追问

2020-07-02 16:17

老师就是我现在我们公司拨付给我的备用金是要怎么做分录比较合理

三月清风老师 解答

2020-07-02 16:19

公司拨付备用金 借：其他应收款-备用金-某人  贷：银行存款

陆 追问

2020-07-02 16:22

我们公司的现金明细是在贷方
是我做的分录有问题是吗
代表赤子是吗
那我现在万一做着做着是负数赤子要怎么让分录变成平0元，需要用到其他应付款科目还是用什么科目好

三月清风老师 解答

2020-07-02 16:26

这是第二问题了  查现金日记账 一笔笔查原因

陆 追问

2020-07-02 16:29

就是比如我现在收到一笔备用金有银行回单的
借：银行  1万
贷：库存现金  1万
那我要做报销类的分录时候发现我的现金不够用
比如是13000元
那我是这样子做分录吗？
借：管理/办公  2000
制造费用/差旅费  10000
管理利  1000
贷：库存现金  10000
     其他应付款   3000

还是用其他应收款

三月清风老师 解答

2020-07-02 16:46

收到一笔备用金 为什么借：银行 1万贷：库存现金 1万

陆 追问

2020-07-02 16:53

应该是借：库存现金
贷：银行存款
我刚刚说错了
因为我们公司有些日常的支出比如水果或者一些办公用品无发票
只能这样子做的吗？老师
可以调账的吗？

三月清风老师 解答

2020-07-02 16:54

可以的 不够就挂在往来科目就行了  同学 我建议你报一下我们的课程 这样可以系统的学习实操