在2020年1月和2月的时候，社保基数调低，但是直到3月份，造工资表的时候，依旧按原来扣除标准扣个人的社保，导致多扣了，，后来这部分也补发了，但是其他应收款显示的负数，这个怎么做分录把这个冲了呢

L蓝OV羽E 追问

2020-07-02 15:42

已经发了呢

朴老师 解答

2020-07-02 15:46

那你做账的时候
借应付职工薪酬
借其他应收款
贷银行存款的

L蓝OV羽E 追问

2020-07-02 15:47

银行存款？可是这个钱已经补发了

朴老师 解答

2020-07-02 15:52

你补发了但是你帐上没做哦

L蓝OV羽E 追问

2020-07-02 15:54

没做其他应收款，直接加到他们工资了，所以才导致的其他应收款负数，那这个负数怎么冲掉

朴老师 解答

2020-07-02 16:01

做一个借银行贷其他应收款
就可以了

L蓝OV羽E 追问

2020-07-02 16:04

不能做银行存款吧，而且其他应收款本来就是贷方数，你再贷，那不更多了

朴老师 解答

2020-07-02 16:11

你把你之前的分录冲了，然后做借应付职工薪酬
借其他应收款
贷银行存款的