公司法人替分包方（何二)垫付工程施工材料费和管理费用，我做分录做错了原分录借：工程施工_材料费，贷：其他应付款_何二，现在要更正怎么做分录是正确的呀

萝卜哥哥的小蜗牛 追问

2020-07-02 14:31

收到票据了，公司花钱的业务一直都没有走银行，都是通过其他应付款_法人，挂法人账上了

朴老师 解答

2020-07-02 14:36

付给法人就可以了

萝卜哥哥的小蜗牛 追问

2020-07-02 14:37

那我现在应该如何更正上个月做错的分录，并且还要在账上把欠款人何二体现出来呀?

朴老师 解答

2020-07-02 14:45

直接原分录负数红冲，然后重新做我给你的分录

萝卜哥哥的小蜗牛 追问

2020-07-02 14:55

往来账怎么才能挂到何二上呢

朴老师 解答

2020-07-02 14:59

借其他应收款-何二
贷银行存款

萝卜哥哥的小蜗牛 追问

2020-07-02 15:04

原分录是借工程施工，贷其他应付款，冲了后借其他应收款_何二，贷……?，现在问题是不走银行存款呀，都是挂的其他应付_法人，并且这样更正工程施工科目也没有了呀

朴老师 解答

2020-07-02 15:12

借其他应收款-何二
贷其他应付款-法人
这样做，你收到何二给你开的发票才可以计入工程施工的
借工程施工
贷其他应收款-何二