A公司2015年度利润表中,利润总额为4000万元,该公司适用的所得税税率为25%,递延所得税资产及递延所得税负债不存在期初余额与所得税核算有关的情况如下
细心的石头
于2020-07-02 13:58 发布 2231次浏览
- 送心意
文静老师
职称: 高级会计师,中级会计师,会计学讲师
相关问题讨论

题目呢?同学,题目不完整
2020-07-02 14:27:41

正在解答中,请稍后
2020-06-17 17:51:12

你是什么问题,同学
2020-12-19 09:33:01

你好,问题不完整呢。请发完整
2021-12-15 15:12:24

您好,应纳税所得额=100+10+20=130
本期所得税=130*25%=32.5
存货形成递延所得税资产
借:递延所得税资产2.5
贷:所得税费用2.5
环保罚款不形成递延所得税
借:所得税费用32.5
贷:应交税费-应交企业所得税32.5
2022-05-16 16:46:08
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