我公司为一般纳税人，去年购买的金税盘480，这个月服务费280，由于一直没有销项税额，所以没有在增值税的申报表里填写，现在需要填报吗？还是得等有销项的时候在填报？会不会过期？

编号89757 追问

2020-07-02 12:27

谢谢老师，那分录是借：管理费用280  贷：银行存款  280 对吗?

彩丽老师 解答

2020-07-02 12:29

对的 ，缴纳服务费280分录是借：管理费用280 贷：银行存款 280

编号89757 追问

2020-07-02 12:37

那就是附表4什么的现在都不用填，等有销项税额的时候，在填480+280，对吗?

彩丽老师 解答

2020-07-02 12:38

对的，不用填增值税申报表的附表四那些表，等有销项税额的时候再填