老师，公司名为农业开发公司，主营水上乐园及牡丹种植业，水上乐园收入要每次存公帐户吗？可以每次以实收资本存入还是？

怕黑的柜子 追问

2020-07-02 13:46

公司自成立以来一直零申报，内帐会计也一直联系不上，马上要报送财务报表，我没有期初数，资产负债表年初余额怎么办，

老江老师 解答

2020-07-02 13:47

看一下，电子税务局中，有没有前期的申报数据

怕黑的柜子 追问

2020-07-02 13:53

公司外账会计负责报税而且全部是0申报，内账会计也没留下任何账本，马上季报了

老江老师 解答

2020-07-02 13:54

那本季度有发生额吗

怕黑的柜子 追问

2020-07-02 13:57

有，公司水上乐园游泳项目只有6月有营业收入，我要怎么开账呢

老江老师 解答

2020-07-02 14:01

营业成本有发生额吗

怕黑的柜子 追问

2020-07-02 14:04

有，但没有取得发票

怕黑的柜子 追问

2020-07-02 14:06

本月临时工工资可计入成本吗

老江老师 解答

2020-07-02 14:09

可以的，但要代扣代缴个人所得税哟

怕黑的柜子 追问

2020-07-02 14:13

江老师，我想知道现在这种情况怎么办，马上要季度申报，你帮我理一下好吗

老江老师 解答

2020-07-02 14:17

1 以前一直是0申报，那意味着这个月开始有数据了
2 6月有收入，要确认收入
3 成本没有取得发票，有临时工工资
我的建议
1 先暂估营业成本 ，把利润表做出来
2 根据其他资料，编制资产负债表
3 申报

怕黑的柜子 追问

2020-07-02 15:06

江老师，那我建账期初数都设为0，后续如果内账会计交接了要做记账凭证调整，还是一刀切不管以前的了

老江老师 解答

2020-07-02 15:30

期初数本来就是0呀
如果你要改，那还要更正申报呢

怕黑的柜子 追问

2020-07-02 15:42

那以前年度购买的所有固定资产丶设备都不能计提折旧了

老江老师 解答

2020-07-02 15:45

整理好之后，这个月入账！
如果前期已做账务处理，那就先去更正申报

怕黑的柜子 追问

2020-07-02 16:06

前期有帐务处理，暂时联系不上，等入帐之后联系上了更正申报，那帐务要怎么调还是

老江老师 解答

2020-07-02 16:14

账务，他做好了呀
到时候再看，是什么情况

怕黑的柜子 追问

2020-07-02 17:04

江老师，我还有2个疑问，水上乐园的门票营业收入要计提增值税吗（小规模纳税人），税率是多少？自营业以来营业款都直接用于公司费用了，没有存银行现在怎么处理

老江老师 解答

2020-07-03 04:53

要计算增值税的
但按8号公告规定，生活服务暂免