请问老师 进项发票认证了 但是没入账 该怎么处理

JC 追问

2020-07-01 19:11

申报增值税还是按照多认证的票来进行？关键进项发票我没收到，但是我已经点了认证，这个怎么处理

小林老师 解答

2020-07-01 19:22

您好，既然您点击认证，申报是按您认证后的金额。

小林老师 解答

2020-07-01 19:22

您好，您抓紧找到增值税专用发票。

JC 追问

2020-07-01 19:25

这个月已经结账 就是找到也不会先报账  那么我申报税后 分录该怎么处理

小林老师 解答

2020-07-01 19:32

您好，您既然点击认证，那就在账里体现。即视同您现在取得了增值税专用发票。

JC 追问

2020-07-01 19:32

但是发票还没取得  该怎么做凭证

小林老师 解答

2020-07-01 19:35

您好，您可以先暂估一笔，再根据发票信息调整。

JC 追问

2020-07-01 19:38

怎么做分录合适

小林老师 解答

2020-07-01 19:39

您好，您可以借其他应收款，应交税费应交增值税（进项税额）贷应付账款。

JC 追问

2020-07-01 19:45

这个是销售费用，之前是借销售费用 应交税金 贷 银行存款  能否不和往来款科目关联

小林老师 解答

2020-07-01 19:46

您好，若您能确定发票信息，那就按发票信息做账即可，后期就不需要调整。