我公司是一家酒店管理公司，增值税临时免征，本月有认证进项税，请问转出应填写附表二的免税项目用还是其他应作进项税额转出的情形？

老师你好！公司是国际货代行业，免增值税，供应商给我们开的有些是专用发票，直接价税合计做成本了，没有抵扣。在增值税平台系统勾选“勾选不抵扣”，数据不会显示在进项税额报表里吧！上次一个老师说在进项报表里14行，进项税额转出里显示。我觉得不太对，没有 抵扣，咋会进到进项税额转出呢？请老师指导一下。谢谢！

答： 你好，选择不抵扣勾选这个选项之后，附表二里面不显示的。不对，不要填写啊。

这个题目是不是月末要要把 1应交税费-应交增值税（进项税额） 2应交税费-应交增值税（进项税额转出）3应交税费-应交增值税（销项税额）4应交税费-应交增值税（减免税额）全部通过应交税费应交增值税转出未交增值税 科目余额结转为0 税费的核算就=（ 销项税额+进项税额转出）-进项税额-减免税额 分录：应交税费应交增值税销项税额150323.17 应交税费应交增值税进项税额转出 240.94 贷应交税费-应交增值税（进项税额）146773.83 应交税费-应交增值税（减免税额）480 应交税费应交增值税转出未交增值税3310.28 +3790.28

答： 对的，没错儿，就是你说的这么结转的。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

请问老师我公司增值税有一般计税又有简易计税业务已单独核算，其进项税额是否要按收入占比分摊，作进项税额转出 谢谢

答： 你好；    是的。 会按比例来处理的。  你们这个进项税主要业务是什么