老师，报销单发票金额为2000，采购商品员工实际支付了1980，员工拿过来报销，怎么办

小橙子 追问

2020-07-01 11:06

是专票    我账务处理怎么办

邹老师 解答

2020-07-01 11:11

你好，是另外的20不需要支付给对方了吗？

小橙子 追问

2020-07-01 11:12

是的  另外的20不需要给对方   发票是专票 进项税可以抵扣   我账务怎么处理，

邹老师 解答

2020-07-01 11:15

你好
借；库存商品等科目，应交税费——应交增值税（进项税额），贷；其他应付款 1980，营业外收入 20

小橙子 追问

2020-07-01 11:19

老师，员工垫付了1980元，商家开了2000的专票，现在员工拿票据我这报销

邹老师 解答

2020-07-01 11:21

你好，账务处理是 
借；库存商品等科目，应交税费——应交增值税（进项税额），贷；其他应付款 1980，营业外收入 20
借；其他应付款 1980，贷；银行存款等科目 1980