你好，老师，增值税零申报，企业所得税怎么填写主表？

怕孤独的云朵 追问

2020-07-01 10:16

你好，老师！还没有营业呢？没有填写，直接保存的，不让保存，说从业人数必须大于0，资产总额必须大于0

怕孤独的云朵 追问

2020-07-01 10:20

你好，老师！还有附加税，点开显示申报了，返回首页不显示申报成功，是因为没有签三方协议的事儿，还是压根没报上？

邹老师 解答

2020-07-01 10:23

你好，你是指所得税申报的时候，资产总额数据的填写吗？

怕孤独的云朵 追问

2020-07-01 10:24

是的，老师！

邹老师 解答

2020-07-01 10:25

你好，你单位是没有发生任何业务，导致资产总额为0吗

怕孤独的云朵 追问

2020-07-01 10:28

你好，老师，公司是建筑安装，注册资金是900万，是填写注册资金额吗

怕孤独的云朵 追问

2020-07-01 10:29

这个注册资金没有在银行账户里呀？老师

邹老师 解答

2020-07-01 10:34

你好，资产总额不是填写注册资金，而是填写资产负债表的期末资产总额

怕孤独的云朵 追问

2020-07-01 10:36

你好老师！这个公司注册好没有营业，资产负债表的期末余额也是0，没有数据可填

邹老师 解答

2020-07-01 10:43

你好，那你可以做一笔分录，使得资产总额不为零，今后再冲销就是了

怕孤独的云朵 追问

2020-07-01 10:46

你好，老师！还有附加税，点开显示申报了，返回首页不显示申报成功，是因为没有签三方协议的事儿，还是压根没报上？

邹老师 解答

2020-07-01 10:52

你好，是因为没有申报成功

怕孤独的云朵 追问

2020-07-01 11:03

你好老师！点击申报附加税说，显示减免代码和免税额同时填写或不填写

邹老师 解答

2020-07-01 11:11

你好，你单位有附加税需要 减免吗？

怕孤独的云朵 追问

2020-07-01 11:24

你好老师！增值税是0申报，而且申报成功了，附加税申报不了

邹老师 解答

2020-07-01 11:28

你好，附加税申报不了，你可以去税局大厅填表申报附加税

怕孤独的云朵 追问

2020-07-01 12:31

你好老师！这个公司是小规模纳税人，前段时间刚刚去工地，还没有什么费用，也没有开发票，所以增值税就0申报了，资产负债表也是直接保存的，如果做个凭证的话，跟资产负债表又会冲突，增值税显示申报成功了，您能帮我想个两全其美的办法，把企业所得税申报了吗？

邹老师 解答

2020-07-01 13:39

你好，那你可以做一笔分录，使得资产总额不为零，今后再冲销就是了
想做到资产总额不为零，只能是这样处理的

怕孤独的云朵 追问

2020-07-01 15:04

你好老师！用下面这个分录可以不？借方：应付职工薪酬
  贷方：银行存款
新手，不太懂，你能给我做个分录，我看看吗？今后怎么冲减呢？

邹老师 解答

2020-07-01 15:07

你好，如果没有其他业务发生，单独一笔这个分录
借方：应付职工薪酬
贷方：银行存款
会导致资产总额负数，这样 是不允许的