老师好，前任会计把同一个人同时挂了应付账款和其他应收款，两个金额数是一样的，我问了老板，老板说爷就是过了他一下手而已，那我做分录 借 应付账款13万 贷 其他应收款13万 这样对吗？谢谢老师

百合 追问

2020-06-30 19:11

老师好，还有前任会计也把同一个人同时挂了其他应收款13万，其他应付款15万，老板说也结清了。我做分录
借 其他应付款  15万
  贷  其他应收款  13万
         库存现金     2万
因为前任会计做的银行存款余额是能对上的，所以我用了库存现金。这样做对吗？

庄老师 解答

2020-06-30 19:38

你好，这个库存现金 2万有没有付出，没有不能这样做的，

百合 追问

2020-06-30 19:40

老板说已经结清了，那我再问问老板，看剩下的是用啥付的？

庄老师 解答

2020-06-30 19:44

你好，是的，两个差2万是什么原因，不能随意减掉现金

百合 追问

2020-06-30 19:53

老师好，这是外账，现金现在账上就有80多万，是虚的。因为银行存款日记账的余额和银行对账单是相符的，老板说已经结清了。如果是用银行存款支付的话，银行存款日记账的余额和银行对账单应该是对不上的，对吧老师？所以我就贷了库存现金2万，也是为了慢慢核销现金，您说这样行吗？

庄老师 解答

2020-06-30 20:07

外账，现金现在账上就有80多万，是虚的，这个是怎么做的，

百合 追问

2020-06-30 20:09

老师好，是前任会计做的，有的法人借款，她直接就做提现了

庄老师 解答

2020-06-30 20:48

你好，法人借款变成现金80多万，边违反现金管理条例

百合 追问

2020-06-30 21:56

是啊，那老师您说该怎么办呢？

庄老师 解答

2020-06-30 21:59

你好，法人借款分录做什么

百合 追问

2020-06-30 22:02

有的做其他应收款，有的做提现

庄老师 解答

2020-06-30 23:07

你好，法人借款没还也当分红要缴20%个人所得税

百合 追问

2020-07-01 09:57

老师好，这是外账，现金现在账上就有80多万，是虚的。因为银行存款日记账的余额和银行对账单是相符的，老板说已经结清了。如果是用银行存款支付的话，银行存款日记账的余额和银行对账单应该是对不上的，对吧老师？所以我就贷了库存现金2万，也是为了慢慢核销现金，您说这样行吗？

外

庄老师 解答

2020-07-01 10:21

你好，反正你们这样做账是不行，至于用于内部的处理，是你们自已知道，这样处理肯定是不符合做账的要求