老师好。前任会计给一个人，同时挂了 其他应收款——张三20万，又同时挂了个 应付账款——张三20万，法人说就是过了下他的手而已，您说一个是其他应收款，一个是应付账款，这个账怎么调平，该怎么做分录？

百合 追问

2020-06-30 10:54

老师好，现在账上有虚的库存现金80万，
买了个财务软件，2500，不走公户，法人用微信支付，我可以贷方走现金来抵消这个虚的现金吗？

佟老师 解答

2020-06-30 10:56

借管理费用
贷其他应付款
借其他应付款
贷现金

百合 追问

2020-06-30 11:48

老师好，上一笔的  借应付账款  贷其他应收款的摘要怎么写？

佟老师 解答

2020-06-30 12:01

摘要抵消张三往来款项

百合 追问

2020-06-30 15:48

老师好，同一个人名下，同时挂了其他应收款13万，其他应付款15万，法人说都已互不相欠，您看在做的分录对吗？
借  其他应付款  15
贷  其他应收款  13
      库存现金      2

佟老师 解答

2020-06-30 16:02

你好，这个分录是正确的