老师，这个月红冲上个月多计提的税金及附加，出现贷方发生额，也就是利润表出现负数税金及附加，可以吗

微儿🌙 追问

2020-06-29 15:03

怎么做月底结转分录？也就是借方出现红字

maize老师 解答

2020-06-29 15:08

借税金及附加 负数，贷应交税费负数，结转做借本年利润 负数 贷税金及附加 负数

微儿🌙 追问

2020-06-29 15:14

如果用红蓝字正确借贷方向
借  ：税金及附加  红字
     贷：应交税费：红字
结转：
借  ：税金及附加  蓝字
      贷：本年利润    蓝字
这样手工做凭证对吗

maize老师 解答

2020-06-29 15:29

你手工帐？可以，可以