一般纳税人，6月需要开发票100万，税率9个点，没有进项，增值税需要缴纳多少，企业所得税需要缴纳多少？不符合小微企业。

????棒棒糖 追问

2020-06-29 08:01

之前成本费用都结转完了，现在6月底又要开销项发票的

老江老师 解答

2020-06-29 08:03

开票不含税100万，增值税100/（1+9%）*9%
所得税（100/（1+9%）-税金及附加）*25%

????棒棒糖 追问

2020-06-29 08:04

下个月有进项了，缴纳的增值税可以抵减嘛？

老江老师 解答

2020-06-29 08:05

不行
增值税只能抵前面的，不能抵后面的

????棒棒糖 追问

2020-06-29 08:24

不是这就是算提前交的嘛，应该可以抵扣呀

老江老师 解答

2020-06-29 08:24

只能留作以后，再开票了，再抵

????棒棒糖 追问

2020-06-29 08:26

那不是就这个月缴纳的增值税太多了，税负率来说，这样正常吗

老江老师 解答

2020-06-29 08:26

是的，所以不建议这么做！

????棒棒糖 追问

2020-06-29 08:27

对方必须要发票怎么办？

老江老师 解答

2020-06-29 08:31

如果对方一定要票，那只能这个月把税交了
！