老师 ，还有就是上个季度做账时，小规模纳税人开普票已经超过30万要缴纳增值税，但是同事做的分录是将应交增值税转到了营业外收入，这个月转给我做账，发现应交增值税是负数，现在怎么来做调整分录，

君子 追问

2020-06-28 17:09

那房地产一般纳税人收到的服务费计入什么科目

郭老师 解答

2020-06-28 17:11

你好，你们主营是房屋买卖的吗？

君子 追问

2020-06-28 17:11

是的 老师

君子 追问

2020-06-28 17:12

是房地产中介

郭老师 解答

2020-06-28 17:13

那这个就是你们的主营业务收入，借银行存款贷，主营业务收入应交税费。

君子 追问

2020-06-28 17:14

是入管理费用吗？

郭老师 解答

2020-06-28 17:17

这个是你们的收入收到的不是吗？不是支付出去的吧？

君子 追问

2020-06-28 17:18

是别的公司开给我们的

郭老师 解答

2020-06-28 17:21

借销售费用贷银行存款。