老师，7月是不是要做一般纳税人和小规模纳税人的，季度企业所得税预交了，是要根据什么填写表格啊？？

耶耶耶 追问

2020-06-26 08:42

因为我没有操作过申报预交企业所得税，有什么需要注意的吗

江老师 解答

2020-06-26 08:46

这个预缴企业所得税，必须企业有利润才存在预交企业所得税，并且，还可以先弥补以前年度的亏损后，有利润才存在交税。
只需要填写三个数据：营业收入、营业成本、会计利润的本年累计数

耶耶耶 追问

2020-06-26 08:47

6月的本年累计数据不是1-6月的嘛，7月交的季度不是4-6的嘛

江老师 解答

2020-06-26 08:48

6月的本年累计数据不是1-6月，不存在填写季度数据，就是4-6月的数据

耶耶耶 追问

2020-06-26 08:50

没太明白什么意思，7月不是季度预交企业所得税嘛，可是您刚说的不是6月利润表上的本年累计数据，那不就是1-6月的嘛

江老师 解答

2020-06-26 08:52

企业所得税是季度预缴企业所得税，这个是1-6月的数据填写，填写后，计算出半年需要预缴企业所得税的金额，减掉一季度预缴的企业所得税，最后是不是就是二季度需要预缴的企业所得税了?就是这样的

耶耶耶 追问

2020-06-26 08:53

哦哦哦，明白了，我们只要填写数据就可以了是吧，这个计算过程系统自己操作是吧

耶耶耶 追问

2020-06-26 08:55

是不是无论有没有利润都需要填写预交的那张表？

江老师 解答

2020-06-26 08:55

是的，这个当然还存在减免税申报表的填写，最后就是计算出实际需要缴纳的数据。

耶耶耶 追问

2020-06-26 09:29

明白了。谢谢老师

江老师 解答

2020-06-26 09:30

祝学习进步，工作顺利