送心意

bamboo老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2020-06-24 15:24

您好
增值税=发票开具金额/(1+增值税税率)*增值税税率
企业所得税=利润总额*适用所得税税率

白酴 追问

2020-06-24 15:26

成本只有工人工资,怎么抵

bamboo老师 解答

2020-06-24 15:26

工资抵减企业所得税啊 计入成本 收入-成本

白酴 追问

2020-06-24 15:29

那比如代开五十万施工费专用发票,是不是增值税就是50万/(1+税率)×税率,及时有进项专用发票也不能抵扣对吧?

bamboo老师 解答

2020-06-24 15:30

对的 小规模纳税人是这样的

白酴 追问

2020-06-24 15:31

好的,谢谢啦~

bamboo老师 解答

2020-06-24 15:31

不客气哈 欢迎有疑问继续提问

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相关问题讨论
你好!是的小规模纳税人就是指的增值税小规模纳税人
2016-06-17 21:04:27
你好 你是指企业所得税的小型微利企业吗? 小规模税种通常是按季度申报的,个别的除外(比如工资薪金个人所得税)
2019-11-25 16:55:23
如果有利润是需要按规定预缴所得税的
2016-02-03 09:56:43
你好,不是的,虽然一般纳税人是13%,最后缴纳的时候是销项-进项。如果进项多,那可能都不纳税。增值税如果开了专票,必须纳税。所以不能说明小规模一定有优势。
2020-05-27 19:55:18
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2017-11-08 22:59:10
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