手续费之前已经做过账，这次取得专用发票，但是不把税金做出来，分录要怎么做

迅速的铅笔 追问

2020-06-24 12:38

是开错发票，应该开的普票

迅速的铅笔 追问

2020-06-24 12:42

专票是借应交税费，贷财务费用，税不做，该如何写

玲老师 解答

2020-06-24 12:43

您好，把你原来错误的分录发给我，你原来收到的专票是吧？

迅速的铅笔 追问

2020-06-24 12:46

就是之前手续费产生，凭回单做的是借财务费用，贷银行存款。之后拿到发票，应该开的是普票，但开了专票，要做分录，开专票就是借应交税费，贷财务费用，不过现在开错了发票种类，该如何写分录

玲老师 解答

2020-06-24 13:02

如果简单处理，就是当普票做帐，不用考虑进项，如果你正规处理，先把原来的分录红冲，然后按照发票的金额做帐，借财务费用，应交税费应交增值税，进项税额，贷银行存款，然后进项税额转出，借财务费用，进项税额转出

迅速的铅笔 追问

2020-06-24 13:11

按照普票不用考虑进项分录该怎么做呢

迅速的铅笔 追问

2020-06-24 13:14

不把进项做进去

玲老师 解答

2020-06-24 13:22

按照普票就是把价税合计记到财务费用

迅速的铅笔 追问

2020-06-24 13:24

具体分录要怎么写

迅速的铅笔 追问

2020-06-24 13:24

借贷双方都是财务费用吗

玲老师 解答

2020-06-24 13:24

借财务费用，价税合计的金额，贷银行存款，

迅速的铅笔 追问

2020-06-24 13:26

这个之前发生手续费就做过了，如果这样做的话，银行存款就不对了

玲老师 解答

2020-06-24 13:35

把前面已经做过的那笔分录红冲，然后再做我发给你的这笔分录