送心意

maize老师

职称初级会计师,中级会计师

2020-06-24 11:49

这个还是筹建期吗,不是那这个管理费用租赁费 贷长期待摊费用-租金

笨笨的网络 追问

2020-06-24 11:54

已经正常经营了,所以账上分摊这个长期待摊费用。正确分录应该怎么做呢?

maize老师 解答

2020-06-24 12:03

借:管理费用-开办费
贷:长期待摊费用-开办费  管理费用租赁费 贷长期待摊费用-租金

笨笨的网络 追问

2020-06-24 12:32

老师,那之前账上做的分录没有把长期待摊费用租金摊销到管理费用-租金里面。而且一起计入了管理费用-开办费中,所得税汇算清缴也已经做了。我不能去改账吧!我后续要怎么做比较好呢?

maize老师 解答

2020-06-24 12:44

你今年的开始做这个管理费用租赁费下面,之前那个去年没有改,这个不影响利润,你不改不要紧

笨笨的网络 追问

2020-06-24 13:00

好的,谢谢老师!

maize老师 解答

2020-06-24 13:08

好的,我先回复别的学员了

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相关问题讨论
开办费,计如管理费用,当期所得税前直接扣除。长期待摊费用,不少于3年摊销
2018-12-20 21:21:29
一般是这样 需要看开始摊销的是什么费用,对应的应当计入什么科目
2016-04-14 22:15:09
这个还是筹建期吗,不是那这个管理费用租赁费 贷长期待摊费用-租金
2020-06-24 11:49:47
你好,之前长期待摊费用是核算发生的什么费用?
2018-07-13 17:30:44
您好 计入营业期后没有开办费了啊
2020-12-29 20:47:33
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